Crowdsourcing: Pomoc s opravou ucetnictvi

[Lukas.Novy]

Předmět: Stav ucetnictvi 2016

Dneska už jsme účetnictví uzavřeli. Nedohledané (nedořešené) faktury se dořeší až po auditu, je jich za cca 80tisíc, je na to vytvořena dohadná položka (aby mohly jít do nákladů 2016) a zaúčtovány jsou na účtu 314. Zítra podepisujeme finální stav, další úpravy v 2016 už nejsou možné.

[Lukas.Novy]

Dokument - audit 2016.pdf

(724.44 KiB) Staženo 44 x

Tak co myslite, sedi to?

[Petros.Michailidis]

Předmět: Stav ucetnictvi 2016

Dneska už jsme účetnictví uzavřeli. Nedohledané (nedořešené) faktury se dořeší až po auditu, je jich za cca 80tisíc, je na to vytvořena dohadná položka (aby mohly jít do nákladů 2016) a zaúčtovány jsou na účtu 314. Zítra podepisujeme finální stav, další úpravy v 2016 už nejsou možné.

Moje drobná poznámka, či spíše dotaz. Který účetní účtuje dohadné položky na účet 314? (moje odpověď: ignorant, čili neznalec a nikoliv účetní)

[Lukas.Novy]

Ten ignorant bude spis Ivo, z te 314 se to imho prave preuctovalo pryc.

[Petros.Michailidis]

Ten ignorant bude spis Ivo, z te 314 se to imho prave preuctovalo pryc.

Jestli na účtu 314 byly poskytnuté zálohy, tak tam musí zůstat, dokud nedostaneme vyúčtování záloh. Ale že by z 314 se najednou poskytnuté zálohy přemístily na dohadný účet je trochu z roviny sci-fi. Dohadná položka se totiž vytváří z dohadu, co bylo, na co nemáme přesný doklad.
Takže je možné vysvětlení, že na účtu 314 byly nějaké zálohy, na které nepřišlo vyúčtování, ale bylo to upozornění, že jsme někam poslali peníze, plnění už tady bylo, ale nikdo to nevyúčtoval (nejčastěji se to dotýká energií, které se platí v pravidelných platbách a vyúčtování chodí někdy v průběhu roku) a my jsme na tu nevyúčtovanou částku udělali dohad. A protože Ivo někdy používá zkratky, tak prostě sdělil, že udělali dohad na zůstatkovou hodnotu účtu 314.

A jestli je pravda, že se to z účtu 314 přeúčtovalo pryč, pak je to další pakárna. Jak jsem uvedl, dokud nemáš vyúčtování zálohy, bylo by vhodné, abys to nechal na účtu 314, protože ten signalizuje, kolik máš v aktivech vázáno u dodavatelů. Zajímavé by bylo vidět, jak se zálohy dostaly do dohadné položky.

[Lukas.Novy]

Chces pristup do flexibee? Kazdy den zakladam novou firmu, takze je mozne sledovat, co se tam delo za suppuku. Staci mi poslat nejaky heslo do SZ, poslu ti zpet pristupy.

Aktualni inventura za 2016:

Pohyby_na_účtech_Inventura-2017-04-21-1603.pdf

(42.03 KiB) Staženo 32 x

Ta stejna inventura, ale ucetnictvi je ze 22.2.2017

Pohyby_na_účtech_Inventura-2017-04-21-1610.pdf

(32.21 KiB) Staženo 20 x

[Petros.Michailidis]

Koukl jsem do účetnictví (sdíleného, čili ne oficiálního) a tak trochu mě překvapilo několik věcí ve mzdách. Pár formálních, některé trochu zásadní.
- neumím si vysvětlit, jak dokázali spočítat nějakou výplatu na 74 haléřů
- měsíc končí posledním dnem, výplaty se dají spočítat nejdřív první následující pracovní den, vyplácet se nedají dřív než se spočítají, nerozumím tedy tomu, že výplaty jsou spočítány v daném měsíci a zároveň i vyplaceny. Není to nic proti ničemu, ale je to podivné
- jediné, co by to mohlo osvětlit je skutečnost, že jsou přeúčtovány výplaty na účet 333, což je trochu nestandardní. 333 slouží k úplně jiným účelům a nikoliv k nevyplaceným výplatám. Ty mají zůstávat právě na účtu 331.
- podle účetnictví nemáme placeny odvody organizace za zaměstnance. Tedy na sociálku a zdravotní pojišťovny. Jediné vysvětlení může být, že nejsou zaúčtovány bankovní výpisy, čemuž nasvědčuje i fakt, že účet 333 (kde se sdružují podivně nevyplacené mzdy) taky vykazuje dluh vůči zaměstnancům
- v roce 2016 jsme neměli nikoho na dohodu o provedení práce? Protože v účetnictví nic takového nevidím.

A pak jen tak na okraj se chci optat, jak jsme platili nájem sídla? Protože dva roky po sobě vždy na konci roku se platilo 144.000 na celý rok. V roce 2016 nic takového nebylo. To je jenom dotaz na anomálii proti "standardu".

Dva roky po sobě nám na účtu 314 přibývají (loni 6.000) zaplacené zálohy a nemáme je vyúčtované. Což je přinejmenším podivné.

To jen tak v rychlosti a se zájmu.

[Mikulas.Ferjencik]

Jen k sídlu, platilo se vždy dopředu (dostali jsme díky tomu slevu), letos počítáme s možností přesunu, proto se to neplatilo celé.

[Petros.Michailidis]

Jen k sídlu, platilo se vždy dopředu (dostali jsme díky tomu slevu), letos počítáme s možností přesunu, proto se to neplatilo celé.

Pokud o tom něco bližšího víš, spřesňuji svoji otázku: Kdy a kolik se platilo? Abych vyloučil stav, kdy se platilo v roce 2016 a nezůstalo to v nákladech příštích období a zaúčtovalo se to do nákladů roku 2016. Což by nebylo v pořádku. Nepředpokládám to, ale sichr je sichr.

doplněk: Když už jsme u změny sídla, existuje nějaké rozhodnutí o změně způsobu platby (změna smlouvy, či tak něco) a taky ta změna sídla, kdy a jak se rozhodla?